Главная - Статьи - Первичная учетная документация по валютному контролю включает

Первичная учетная документация по валютному контролю включает


Оглавление:

Глава 19. Досье валютного контроля и порядок его ведения


При этом в досье валютного контроля указанные документы помещаются в электронном виде.(в ред. Указаний Банка России от 14.06.2013 N 3016-У, от 06.11.2014 N 3438-У)(см. текст в предыдущей редакции)19.3.

Уполномоченный банк может вести досье валютного контроля на бумажном носителе, в электронном виде либо частично на бумажном носителе и частично в электронном виде (далее — смешанное досье валютного контроля).Уполномоченный банк, являющийся банком ПС, обеспечивает хранение ПС и ведомости банковского контроля в электронном виде и в дополнение может осуществлять хранение ПС и ведомости банковского контроля на бумажном носителе.(в ред.

Указания Банка России от 14.06.2013 N 3016-У)(см. текст в предыдущей редакции)19.4.

Способы хранения документов, их копий и информации в досье валютного контроля определяются внутренними документами уполномоченного банка.Уполномоченный банк вправе хранить в электронном виде в досье валютного контроля документы, их копии и информацию, которые представлены ему на бумажном носителе.19.5. В случае ведения смешанного досье валютного контроля уполномоченный банк обеспечивает наличие в нем информации о способах хранения (на бумажном носителе или в электронном виде) документов, их копий и информации, которые указаны в пункте 19.1 настоящей Инструкции.19.6.

Ведомость банковского контроля подписывается ответственным лицом при закрытии ПС, а также в случаях, указанных в пунктах 19.9 — 19.11 настоящей Инструкции.В случае помещения в досье валютного контроля ведомости банковского контроля на бумажном носителе, она подписывается ответственным лицом и заверяется печатью уполномоченного банка на каждой странице. В случае помещения в досье валютного контроля ведомости банковского контроля в электронном виде, она подписывается электронной подписью ответственного лица.В случаях, указанных в настоящем пункте, а также в пунктах 19.9 и 19.10 настоящей Инструкции, уполномоченный банк вправе ведомость банковского контроля на бумажном носителе пронумеровать, сброшюровать,

Валютные операции: шпаргалка для бухгалтеров

Операции конверсии одной валюты на другую возможны с фиксацией курса в день T + 0 (today) и расчетами в дни, именуемыми датами валютирования (или датами расчётов):

  1. T + 2 (spot/послезавтра)- фиксация курса сегодня и расчетами через 1 день.
  2. T + 1 (TOM, tomorrow/завтра)- фиксация курса сегодня и расчетами на следующий день;
  3. T + 0 (TOD, today/сегодня)- фиксация курса сегодня и расчетами в этот же день;

Особенностью этих операций является то, что при приобретении и реализации соответствующих средств валютная сделка должна быть закрыта не позже, чем на вторые (рабочие) сутки T + 2 (spot/послезавтра) со дня заключения сделки/согласования курса.

При этом, сделки более 3-х дней признаются сделками с производными финансовыми инструментами (Положении № 372-П).Очертим несколько наиболее важных границ, которые не следует переступать при осуществлении валютных операций. За нарушение регламента осуществления валютных операций современное государство — как Россия, так и любое иное, — карает строго, а банк при возникновении подозрений в нечестности сделки — без промедления останавливает операцию.Валютные операции между резидентами — под запретом (исключения см. в ст. 9 № 173-ФЗ), а вот резиденты (организации) и нерезиденты могут расплачиваться в валюте без ограничения (ст.

6 № 173-ФЗ).Российская организация вправе проводить валютные расчеты (ст. 14 № 173-ФЗ) через счета в уполномоченных банках, а также банках за пределами России, электронными переводами и, в определенных случаях, в наличной валюте и рублях.Российские организации должны иметь в распоряжении (и быть готовыми представить) следующие документы (ст.

23 № 173-ФЗ):

  1. контракты, соглашения, договоры, иные аналогичные обоснования совершения валютной операции;
  2. подтверждающие фактическое исполнение обязательства (передача товара, выполнение работ, оказание услуг);
  3. подтверждающие естественную убыль, порчу, повреждение и проч. в процессе транспортировки, принятие, рассмотрение претензий, урегулирование вопросов снижения суммы, подлежащих оплате в этой связи и т.

Глава 10. Порядок формирования и ведения ведомости банковского контроля

При ведении банком ПС ведомости банковского контроля по ПС, принятому на обслуживание в связи с переводом на обслуживание контракта (кредитного договора) в случаях, установленных и настоящей Инструкции, а также в случае, установленном настоящей Инструкции, банк ПС не несет ответственности за достоверность и неизменность сведений, содержащихся в представленной в электронном виде ведомости банковского контроля. Банка России от 14 июня 2013 г.

N 3016-У глава 10 дополнена пунктом 10.5, с 1 октября 2013 г.

10.5. В банковского контроля по контракту (кредитному договору), по которому ПС оформлен при проведении валютной операции либо исполнении обязательств способом, отличным от расчетов, в результате которой (которого) сумма обязательств по контракту (кредитному договору) стала равна или превысила в эквиваленте 50 тыс. долларов США, информация об исполнении обязательств, произошедшем до оформления ПС по такому контракту (кредитному договору), не вносится банком ПС в формируемую по нему ведомость банковского контроля.

Банка России от 6 ноября 2014 г. N 3438-У в пункт 10.6 внесены изменения, по истечении одного месяца после дня названного Указания в «Вестнике Банка России» 10.6. Если после даты закрытия ПС по контракту по основаниям, указанным в и настоящей Инструкции, срок хранения ведомости банковского контроля, установленный настоящей Инструкции, не истек, и в банк ПС в соответствии с о передаче информации о декларациях на товары поступила информация о внесении изменений в , информация о которой содержится в разделе III ведомости банковского контроля, банк ПС отражает в указанной ведомости банковского контроля сведения о полученных изменениях в порядке, установленном настоящей Инструкцией, без переоформления ПС.

Если в результате отражения в ведомости банковского контроля сведений о полученных изменениях выявляется нарушение требований Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», банк ПС в соответствии с Банка России от 20 июля 2007 года N 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 августа 2007 года N 9957, 13 августа 2009 года N 14529, 3 августа 2012 года N 25104 («Вестник Банка России» от 15 августа 2007 года N 46, от 2 сентября 2009 года N 52, от 17 августа 2012 года N 48-49) (далее — Положение Банка России N 308-П), формирует сообщение о нарушении и передает его органу валютного контроля, имеющему право применять санкции за допущенные нарушения. < глава 9.> Глава 11.

Что предъявить банку для валютного контроля.

Как оштрафуют за нарушения

руб.до 200200 — 3 0003 000 — 6 000> 6 000Какие документы требует валютный контрольЭкспортДокументы не нужны. Сообщаем банку только код операции*Cчет, контракт, акт приема-передачи или другой документ, чтобы банк смог определить код операцииCчет, контракт, акт приема-передачи или другой документ, чтобы банк смог определить код операцииКонтракт, который будет поставлен на учетИмпорт (кредит)Контракт, который будет поставлен на учет*Код операции можно найти в перечне (Приложение № 1 к Инструкции ЦБ от 16.08.2017 № 181-И).Как видно из таблицы, при серьезных суммах сделки резиденту нужно предъявить в банк контракт с зарубежным партнером.

Банк зарегистрирует документ и присвоит ему номер. Если готового контракта еще нет, можно представить в банк его проект. Главное, чтобы проект был подписан контрагентом.

Срок предъявления проекта контракта — не больше 15 дней со дня подписания.По всем контрактам, которые были поставлены на учет, нужно составлять специальную форму — справку о подтверждающих документах (СПД).

Она представляет собой перечень документации, связанной с выполнением контракта.СПД подают в установленный срок — не позже 15 дней по окончании месяца, в котором прошла сделка.В частности:

  1. при отгрузке товаров на экспорт или при ввозе импорта, месяц сделки — это месяц, в котором была оформлена таможенная декларация;
  2. при оказании услуг — месяц, в котором был подписан акт приема-передачи.

оказывает полный комплекс услуг по РКО в иностранной валюте для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Предлагаем:

  1. бесплатное открытие валютных счетов при подключении пакета;
  2. получение реквизитов сразу по счетам в долларах и евро;
  3. бесплатные консультации по валютным операциям.

Нарушения можно разделить на два типа:1.Непредставление документов: забыли сдать их вовремя, неверно оформили.За нарушение регламента оформления документов штрафуют по п. 6, 6.4 ст. 15.25 КоАП РФ:

  1. если нарушение совершено впервые, организацию накажут на сумму от 40 до 50 тыс.

Как пройти валютный контроль и получить оплату от иностранных клиентов

Если деньги приходят из-за рубежа, чаще всего применяют именно этот тип контрактов.Смешанный — совмещает в себе разные типы контрактов.

Например, к ним относятся контракт финансовой аренды или договор, где одновременно есть экспорт и импорт услуг.Кредитный договор — когда иностранец дает вам деньги в долг и наоборот. Универсального шаблона для всех контрактов не существует, все зависит от конкретной ситуации.

Иногда банки составляют рекомендации, какую информацию сразу включить в контракт, чтобы валютный контроль пройти быстрее.

Почему важно следить за суммой контракта.

Контракты могут быть с фиксированной суммой или без нее.

С фиксированной суммой — это когда конкретная стоимость товара или услуг прописана в документах.

Здесь все просто. Контракты без суммы — это когда вам платят по факту. Например, переводчик перевел один текст, ему в рамках контракта заплатили за него. Потом он перевел еще и снова получил оплату.

И вот тут нужно складывать общую сумму контракта — все деньги, которые проходят по контракту.

По контракту без суммы вы получили четыре платежа, каждый — 1 300 000 ₽. Чтобы узнать общую сумму контракта, их нужно сложить: 1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ = 5 200 000 ₽ От суммы контракта зависит, какие документы запросит банк и нужно ли ставить контракт на учет, то есть заранее сообщать банку о нем.

Чтобы узнать общую сумму контракта, их нужно сложить: 1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ = 5 200 000 ₽ От суммы контракта зависит, какие документы запросит банк и нужно ли ставить контракт на учет, то есть заранее сообщать банку о нем. На учет надо ставить контракты:

    от 3 000 000 ₽ — импортный, смешанный, кредитный договор;от 6 000 000 ₽ — экспортный.

Если сумма контракта в иностранной валюте, то ее нужно пересчитать в рублях по курсу ЦБ на дату контракта.

Какие документы нужны для платежа. Если сумма по контракту больше 200 000 ₽, кроме него в банк нужно предоставить подтверждающие документы.

Они помогают понять банку, что сделка действительно была.

В каждом случае список таких документов отличается.

Но обычно это те, что фигурируют в контракте и дополнительных соглашениях к нему.

Например, акты или товарные накладные.

Что представляет собой валютный контроль в РФ

В своей деятельности агенты подотчетны ЦБ и федеральным органам власти. Правительством обеспечивается согласование работы и взаимодействие агентов и органов контроля в ходе исполнения полномочий, их подотчетность ЦБ РФ.

В рамках полученных полномочий контролирующие структуры (агенты, органы власти) осуществляют изучение соглашений, соблюдения компаниями и гражданами законодательно определенного порядка перемещения валюты сквозь таможенные рубежи страны. Важно! Налоговая служба и таможенная структура с 2017 года освобождены от осуществления агентской деятельности, поскольку теперь решением Правительства РФ они отнесены к органам контроля. Надзорные полномочия за ведением операций с валютой ЦБ распространил на некредитные организации, включив их в подотчетные структуры и тем расширив сферу своего влияния.

Резиденты и нерезиденты, работающие в РФ по валютным соглашениям, обязаны передавать соответствующие сведения о сделках в уполномоченные структуры. Участники соглашений должны соблюдать установленные правила по учету и составлению отчетов по операциям, а также гарантировать их сохранение на период не меньше 36 месяцев от даты совершения.

При выявлении у организаций и физических лиц нарушений законодательства последние обязаны полностью исполнить полученное предписание органов контроля о нарушении. Лица, выполняющие операции с валютой в РФ, могут получать акты по результатам проведенных проверок (для ознакомления), а также обжаловать решения или действия проверяющих структур в порядке, определенном законодательством РФ.

Важно! В случае неправомерности действий представителей контролирующих органов проверяемые лица имеют право согласно ФЗ обратиться за возмещением ущерба, причиненного указанными действиями.

Банки — это контролирующие агенты, а потому они выполняют проверку и наблюдение за всеми валютными договоренностями. К таковым отнесены сделки неторгового характера, внешнеторговые и кредитные соглашения.

Клиент должен передать подготовленные им самостоятельно или с помощью сотрудников банка документы:

Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»

, статей 5, 31 и 40.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.

357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст.

2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст.

3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст.

4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст.

6238; 2008, N 10, ст. 895; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст.

5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст.

775; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст.

6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588; N 31, ст. 4333; N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2317, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3438, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 40, ст. 5036; N 49, ст.

4084; N 40, ст. 5036; N 49, ст.

6336; N 51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, N 6, ст. 563; N 19, ст. 2311; N 26, ст.

3379, ст. 3395; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5317, ст. 5320; N 45, ст. 6144, ст.

6154; N 49, ст. 6912; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 37; N 17, ст.

2473; N 27, ст. 3947, ст. 3950; N 29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; N 51, ст.

7243; 2016, N 1, ст. 23; N 15, ст.

2050; N 26, ст. 3860; N 27, ст.

4294, ст. 4295; 2017, N 14, ст.

2000; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 25, ст.

3596; N 30, ст. 4456; N 31, ст.

4754) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 9 августа 2017 года N 18) Банк России устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих

Глава 2. Представление резидентами документов, связанных с проведением операций.

Представление нерезидентами информации при осуществлении операций

Уполномоченный банк по операции зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с к настоящей Инструкции, включая код вида операции, в следующие сроки:при представлении резидентом информации о коде вида операции, указанной в настоящей Инструкции, до представления документов, связанных с проведением операций — не позднее двух рабочих дней, следующих за днем представления резидентом такой информации в уполномоченный банк;при представлении резидентом документов, связанных с проведением операций — не позднее двух рабочих дней, следующих за днем их представления резидентом в уполномоченный банк.2.4.

При представлении резидентом в уполномоченный банк документов, связанных с проведением операций, после представления информации о коде вида операции в соответствии с настоящей Инструкции, при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет уполномоченный банк осуществляет проверку соответствия информации резидента о коде вида операции, указанной уполномоченным банком в данных по операциям, представленным резидентом документам, связанным с проведением операций.В случае если по результатам проверки таких документов, связанных с проведением операций, требуется изменить код вида операции, ранее указанный уполномоченным банком в данных по операциям, уполномоченный банк самостоятельно вносит изменения о коде вида операции в данные по операциям в срок, установленный настоящей Инструкции.2.5. Резидент при списании иностранной валюты с его расчетного счета в иностранной валюте одновременно с распоряжением о списании иностранной валюты должен представить в уполномоченный банк документы, связанные с проведением операций, за исключением случаев, указанных в и , , и настоящей Инструкции.Уполномоченный банк осуществляет списание иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте только при представлении резидентом в уполномоченный банк документов, связанных с проведением операций,

Валютный контроль 2022: что нужно знать

ЦБ РФ осуществляет свои контрольные обязанности непосредственно, а Правительство – наделяет соответствующими полномочиями государственные органы. На сегодня это – налоговая и таможенная службы.

Органы валютного контроля (ОВК) не только занимаются проверками, но и могут издавать нормативные акты.

  • Агенты валютного контроля (АВК) – это структуры, которые непосредственно работают с бизнесменами.

    В первую очередь – это уполномоченные банки, т.е. российские кредитные организации, которые имеют право работать с валютой.
    Также к категории АВК относятся профучастники рынка ценных бумаг и госкорпорация ВЭБ.РФ.
  • В функции АВК входит текущий контроль, а в случае необходимости они передают материалы проверок в ОВК. К «подконтрольным» операциям в этой области относятся:

    • Рублевые сделки между нерезидентами.
    • Любые операции между нерезидентами и резидентами.
    • Валютные сделки между резидентами.
    • Любые перемещения денег или ценных бумаг через государственную границу.

    Нужно отметить, что расчеты между резидентами с использованием иностранной валюты в общем случае запрещены.

    Однако из этого правила закон предусматривает три десятка исключений: расчеты по агентским договорам, при покупке ценных бумаг, оплате командировочных расходов и т.п.

    Поэтому валютные расчеты между резидентами правильнее назвать «условно-разрешенными».

    А вот операции в валюте между резидентами и нерезидентами можно проводить практически без ограничений. Однако эта «свобода» касается только самого факта осуществления операции. Порядок ее оформления, напротив, жестко регламентирован.

    Основной целью контроля здесь является обеспечение своевременного поступления валютной выручки за товары (работы, услуги) или возврат выданного аванса либо займа.

    Причем после изменений, внесенных в законодательство с 1 марта 2022 года, бизнесмены должны при оформлении внешнеторговых сделок сообщать банкам точные сроки поступления валютных средств. Перечень документов

    Что бухгалтеру нужно знать о валютном контроле

    Несоблюдение требований к предоставлению отчетных документов грозит штрафом до 50 000 рублей на юридическое лицо и до 30 000 рублей на ответственное физическое лицо.Все для внешнеэкономической деятельности есть у .Да, с недавнего времени банки обязаны сообщать об ошибках, найденных в документах при проведении процедуры валютного контроля. Раньше такой опции не было и все ошибки в документах приводили к срывам сроков контракта, штрафам и прочим бедам, но теперь законодательно установлена обязанность банков сообщать об ошибках.Самыми распространенными ошибками, которые выявляются в ходе проведения контроля являются:

    1. нет конкретики в описании продукции, только общие сведения;
    2. не указана валюта расчетов;
    3. не полная информация о товарах и услугах, реализуемых компанией;
    4. отсутствуют сроки исполнения обязательств по контракту;
    5. нет даты составления контракта;
    6. есть противоречивые пункты в контракте;
    7. ошибки в реквизитах.

    Банк строго контролирует все операции, связанные с валютой.

    Сам валютный контроль по закону не может занимать больше одного рабочего дня.Все, что бухгалтеру нужно знать о валютных операциях: их видах, особенностях бухгалтерского и налогового учета — вы можете прочитать .Безусловно, все операции проводятся в безналичном формате с использованием специального валютного счета. Счета открываются под нужную вам валюту и конвертация денежных средств происходит непосредственно на этом счету.Когда актуально открыть валютный счет:

    1. у вас есть сотрудники за рубежом, которым нужно платить в иностранной валюте;
    2. у вас оформлен валютный кредит.
    3. вы получаете иностранную валюту от партнеров в качестве оплаты;
    4. вы оплачиваете партнерам поставку товаров или оказание услуг;

    Попробуйте бесплатно с выгодной конвертацией и валютным контролем от 0,1% от суммы сделки.

    : Теги: Пост написан пользователем Это авторский материал. Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано.

    Ответы на тест (п)

    51 «Расчетные счета»Перечисление налога на пользователей автомобильных дорог в дорожные фонды отражается в учете записью … R Д-т сч.

    76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» – К-т сч.

    51 «Расчетные счета»Перечисление налога на прибыль в бюджет отражается в учете записью … R Д-т сч. 68 «Расчеты по налогам и сборам» – К-т сч.

    51 «Расчетные счета»Перечисление средств во вклады в банках отражаются записью: R Д-т сч. 55 «Специальные счета в банках», субсчет «Депозитные счета» – К-т сч.51 «Расчетные счета»Перечисления в бюджет (внебюджетные фонды) оформляются … R платежными поручениямиПеренос сложившихся пропорций формирования и использования финансовых ресурсов на планируемый период осуществляется методом: ЭкстраполяцииПланирование и учет готовой продукции осуществляют в… показателях.

    R условно-натуральныхR натуральныхR стоимостныхПлатежи, производятся в бесспорном порядке с расчетного счета … R в фонды государственного социального страхованияПлательщиками налога на вмененный доход являются организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность в сферах … R общественное питаниеR розничная торговля горюче-смазочными материаламиR оказание бытовых услугПлательщиками налога с продаж являются … R юридические лицаR индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность без образования юридического лицаПлательщиками НДС являются … R организации, имеющие статус юридических лиц, осуществляющие производственную и иную коммерческую деятельностьR индивидуальные предпринимателиR иностранные юридические лицаПо видам расходов затраты на производство и продажу продукции группируются по … R элементам затратПод организацией бухгалтерского учета понимается совокупность … R условий его построенияПо дебету счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет «Расчеты по претензиям» отражается ущерб, причиненный организации, в корреспонденции с кредитом счетов … R 20 «Основное производство»R 23 «Вспомогательное производство»R 51 «Расчетные счета»R

    Глава 17. Досье валютного контроля

    В срок представления справок в соответствии с данным документом, не включается период с 30.03.2020 по 30.09.2020 включительно. Информация о нарушении указанных сроков в Банк России при непредставлении резидентами документов до 21.10.2020 года включительно.

    17.1. Уполномоченный банк в порядке, установленном внутренними документами, должен обеспечить ведение и хранение документов по валютному контролю (далее — досье валютного контроля). В досье валютного контроля помещаются следующие документы (копии документов) и информация.17.1.1.

    Документы, связанные с проведением операций.17.1.2. Контракты (кредитные договоры), ведомости банковского контроля.17.1.3. Заявления о внесении изменений в принятый на учет контракт (кредитный договор), о снятии с учета контракта (кредитного договора).17.1.4.

    Подтверждающие документы, справки о подтверждающих документах.17.1.5. Иные документы и информация, представляемые в соответствии с настоящей Инструкцией.17.2.

    Ведение досье валютного контроля определяется уполномоченным банком самостоятельно во внутренних документах.Уполномоченный банк, являющийся банком УК, должен помещать в досье валютного контроля справки о подтверждающих документах, принятый на учет контракт (кредитный договор), включая изменения в принятый на учет контракт (кредитный договор), и обеспечивать хранение таких документов в электронном виде.17.3. При помещении документов в досье валютного контроля в электронном виде уполномоченный банк должен обеспечить их последующее при необходимости воспроизведение на бумажном носителе с сохранением целостности всех данных в том виде, в котором они были представлены в уполномоченный банк.17.4. В случае необходимости получения резидентом копий документов, помещенных в досье валютного контроля, резидент вправе обратиться в уполномоченный банк в порядке, установленном уполномоченным банком.

    Уполномоченный банк должен выдать из досье валютного контроля копии таких документов не позднее двух рабочих дней после даты получения указанного обращения резидента.В случае выдачи резиденту ведомости банковского контроля на бумажном носителе ответственное лицо должно подписать и заверить печатью уполномоченного банка каждую страницу ведомости банковского контроля.

    Уполномоченный банк вправе пронумеровать, сброшюровать ведомость банковского контроля на бумажном носителе, проставить подпись ответственного лица и заверить печатью уполномоченного банка на последней странице ведомости банковского контроля.